Les informamos que en el enlace que se detalla a continuación, se explica la nueva opción de Marcar las notas créditos y débitos de clientes como no electrónicas, para que no aparezcan en la bandeja de salida de documentos electrónicos
Con
el propósito de facilitar en el JSP7 la creación o actualización de Proveedores
que operan como no responsables de Iva a través de este manual queremos dejar
indicado la manera practica para realizarlo cuando se requiera que el
Proveedor, aunque pertenezca al régimen No responsable de IVA, genere factura
de venta de forma voluntaria, como si estuviera obligado a hacerlo. Es
importante tener en cuenta las disposiciones tributarias establecidas de
acuerdo con la norma.
Obligación de expedir factura de venta cuando operan como
no responsables del IVA
Aquellas personas naturales que lleven a cabo operaciones
gravadas con IVA, pero que decidan funcionar como “no responsables del IVA”
enfrentarían la siguiente situación respecto a su obligación de expedir factura
de venta o documento equivalente:
a. Si operan como no responsables del IVA y al mismo tiempo
permanecen en el régimen ordinario del impuesto de renta, no estarían obligados
a expedir factura de venta o documento equivalente, según lo contemplado en el
artículo 616-2 del ET. Si deciden facturar voluntariamente, podrían hacerlo
expidiendo facturas de venta en papel, por computador, facturación electrónica
o documentos equivalentes a factura.
b. Si operan como no responsables del IVA, pero al mismo
tiempo decidieron trasladarse al régimen simple, por el solo hecho de figurar
como contribuyentes del SIMPLE, quedan obligados a expedir factura electrónica
con validación previa o documento equivalente. Además, si deciden expedir
documentos equivalentes, pero el comprador les solicita que le cambie dicho
documento por una factura electrónica, deberán poder hacerlo de forma
automática.
Para
estos casos se creó el campo tipo Check Factura voluntariamente,
el cual se encuentra en la pantalla de actualización de Proveedores. Esta
pequeña actualización consiste en que el proveedor, aunque pertenezca al
régimen NO RESPONSABLE DE IVA, el sistema no le va a exigir que le genere documento
soporte, siempre y cuando se tenga este campo Checkeado. Es decir, el
usuario le indicará al sistema que este proveedor, aunque opera como no
responsable de IVA, va a entregar facturas, por lo tanto, no se le va a generar
Documento Soporte. Vale anotar que este campo solo se visualizará cuando se
escoja el régimen NO RESPONSABLE DE IVA, en este caso, el campo tipo Check
quedará habilitado para seleccionarse.
Ruta
Proveedores>Administración>A. Proveedores
Actualmente en el JSP7 existen tres maneras de generar un documento soporte que corresponde a un proceso de gestión, es decir que se va a registrar un documento que luego va a ser causado en el módulo de Proveedores, en donde dicho documento puede o no estar vinculado con una orden de compra, contrato, trabajo o legalización.
Ese mensaje quiere decir que el número del documento que se está colocando para el ejemplo es el 334, debe ser remplazado cuando se realice la causación del proveedor, puesto que ese no es un número de cualquiera de las resoluciones que la empresa tiene vigentes para los documentos soporte, solo será uno temporal.
Al momento de realizar la causación de la cuenta de cobro el sistema sabrá que al colocar el proveedor y marcar el check de aplicar orden, este no está obligado a expedir facturas de venta, por lo tanto el campo Factura no se va habilitar y estará en blanco, dando cumplimiento al numeral 5 del artículo 1.6.1.4.12 del Decreto 1625 de 2016, y el numeral 5 del artículo 55 de la Resolución 00042 de 5 de mayo de 2020, el cual consiste en llevar el número que corresponda a un sistema de numeración consecutiva de documento soporte incluyendo el número, rango y vigencia autorizado por la DIAN. Esto quiere decir que al realizar todo el proceso de causación y darle guardar, el sistema le va a generar un consecutivo de documento soporte dependiendo de la resolución que tenga; ahora, ese número generado va a reemplazar el numero temporal antes colocado en el proceso anterior; adicionalmente, por temas de auditoria, el numero temporal antes colocado queda registrado en el sistema.
2. La
segunda opción es crear el documento soporte en el mismo momento que se este
realizando el proceso de gestión; en esta opción solo se dejará el campo de N
Doc en blanco, se procede a diligenciar los demás campos y al momento de darle
grabar, el sistema validará que el campo del código del documento este vacío y este
procederá a realizarle el documento soporte de inmediato.
Si
la cámara maneja más de una resolución como se muestra en el ejemplo deberán
escoger cual resolución van a utilizar, donde el campo código de resolución se
habilitará.
Ya en la causación el
sistema le va a traer el número de documento soporte al colocar el proveedor cuando
le marca el check de Aplicar Orden, donde este de igual forma no va aparecer
habilitado para cambiar el campo Factura, y a diferencia de la primera opción
de realizar documento soporte este no le va a generar un consecutivo al darle
grabar porque ya fue realizado previamente al proceso de gestión.
Con esto se finaliza los procesos para realizar documento soporte que vienen de procesos de gestión de documentos.
Esta entrada consolida todas los temas relacionados con las actividades de fin e inicio de año.
1. Contabilidad.
Les informamos que en el enlace que se detalla a continuación, se incluyen las modificaciones de las opciones del manejo de Caja Menor en el JSP7 para poder manejar el Documento Soporte en adquisiciones efectuadas a no obligados a facturar con base en la resolución de la DIAN 000042 del 5 de mayo de 2020, específicamente en su artículo 55.
