El proceso de reconstrucción
de saldos del módulo de la Tesorería se está realizando para aquellas
cámaras que en la primera ronda de esta tarea no se acogieron.
La idea de hacer este proceso
es que el usuario que consulte los saldos de banco por la contabilidad vea
idéntico los saldos de bancos cuando los consulte por el módulo de la tesorería (Vea como comparar saldos aquí),
y por consecuencia, sea posible realizar el proceso de conciliación bancaria
automática que el JSP7 ofrece. El descuadre ha ocurrido por las operaciones y
ajustes directos en el módulo de la contabilidad que afectan contablemente las
cuentas de banco pero no pasan por tesorería.
Si deciden a hacer este
proceso deben tener en cuenta lo siguiente: una vez realizada la reconstrucción de
saldos del módulo de tesorería, si el usuario desea realizar una reversión
o anulación de un documento (Egreso, recibos de caja de consignación, nota
bancaria) ya generado desde la fecha de reconstrucción hacia atrás, no podrá
hacerlo, porque aunque la información en la tabla de movimientos
bancarios es coherente con la de contabilidad, los registros no son exactamente
como los hubiese registrado las operaciones de los documentos de tesorería,
así que el sistema al tratar de buscarlos exactos como se supone debió
registrarlos no los encontrará.
La manera de hacer alguna
modificación de un documento registrado entre la fecha de reconstrucción hacia
atrás deberá ser a través de una nota bancaria, es decir, si se desea anular un
egreso, se deberá hacer una nota bancaria anulando la transacción en tesorería/contabilidad
( cuenta de banco en débito para regresarle su dinero). imprimir la nota y
adjuntarla físicamente al documento ya impreso en su momento.
Si no se está de acuerdo con la
anterior propuesta por el hecho de que no poder reversar o anular, el usuario
puede volver a inicializar los saldos de bancos a una fecha corte, pero sólo lo
hará con el valor que le haga falta para igualar al de contabilidad o que le
sobre para llegar al saldo contable, por ejemplo:
se tiene la cuenta contable 11100501
que corresponde a la cuenta 092-88709-9 de tesorería
Basándose en que la cuenta
contable a fecha 30 de agosto tiene un saldo en débito correcto de $1'000.000 y
la cuenta de Tesorería tiene un saldo de $800.000, se debe inicializar saldo en
tesorería a la misma fecha por $200.000 en débito para igualarla a contabilidad,
si el caso es el contrario, es decir, la cuenta contable tiene un saldo
correcto en débito de $800.000 y la cuenta de tesorería $1'000.000, se debe
inicializar saldo en tesorería a la misma fecha por valor de $200.000 en
crédito.
La inicialización de saldos de
cuentas bancarias en tesorería se debe hacer por la ruta:
El proceso a nivel técnico
sería el siguiente: Nuestro equipo de ASP rodará las notas de saldos iniciales
de bancos que se encuentren en enero del 2015 al periodo de diciembre del 2014,
luego se rodarán los procesos necesarios para reconstruir los
movimientos, si la cámara aún no ha registrado los saldos iniciales de los
bancos en tesorería deberá hacerlo por la opción anterior.
Una vez hecho este proceso e
igualado los saldos de bancos, todas las operaciones que afecten bancos deben
ser realizadas por la tesorería (Egresos, Ingresos, Consignaciones,
traslados, conciliación bancaria, etc.) de lo contrario los bancos se volverán
a descuadrar entre módulos.
Les recuerdo: Acerca de las
consignaciones a los bancos debe hacerse un recibo caja de tipo consignación en la ruta:
para que se afecte el módulo
de Tesorería y contabilidad simultáneamente, y para una afectación
precisa de cuentas.
Acerca de las notas bancarias
deben registrarse por la ruta:
Como dato importante, para la cámara que quiera realizar el proceso de conciliación bancaria debe tener en cuenta de manera prioritaria esta publicación.
